观音堂是牯牛降保护区内的一处胜境，在秀丽的山峰雪花尖下一个地势平坦的谷地里，因这里曾经有座供奉观音菩萨的庵堂而得名。

    观音堂谷地四周群山环抱，奇峰高耸，苍崖吐翠，绝壁千仞。尤以北面的几座峰峦景色最佳，怪石嶙峋，姿态奇异，晴时日照生辉，秀美绝伦；雨至云缠雾绕，恍若仙境。南面的山峰似一道巨大的绿色屏风，植被丰茂，古木参天，从山巅至山脚，依次为针叶林、混交林、阔叶林，界限分明，充分展示了牯牛降得天独厚的生态优势。

    观音堂庙宇始建于何时，未见记载。据说这里香火最旺时，曾有僧人百余众。终日里香火缭绕，晨钟暮鼓，梵音不绝。后毁于战火，如今遗址上荒草丛生，残垣断壁，依稀可见庙宇的规模。当年僧人们所种的树木还有几株幸存，尤以一株罗汉松最引人注目，树形秀丽，高大挺拔，虬枝苍劲。为当年寺僧所植，树龄有3百多年了，历经风雨，基干部已有残枯，但树势犹健，“霜剑冰刀难折骨，唤回魂天再峥嵘”，此树高大苍古，据说是皖南一带最大的罗汉松。另一株老桂花树亦历尽苍桑，仍生机勃勃，年复一年无声地述说着往事。庙宇四周的缓坡上郁郁葱葱，长着数千杆毛竹，形成蔚为壮观的竹海，山风时拂，凤尾潇潇，龙吟细细。置身其间，虽盛夏亦觉清凉，神奇的是这里绝无蚊蝇虫害，实在是一块奇妙的净土。然而更神奇的还不止这些，庙宇遗址四周簇拥的毛竹，哪怕长得再茂密拥挤，咫尺之遥的遗址空地上，却从来没有发出过一根竹笋；而且从高处往下看，无论长在哪方的毛竹，都朝着庙宇那里倾斜，形成万竹拜佛的景象。有人疑为佛法无边，其实里面蕴含着朴实的大自然法则。

    一条山溪从幽深的高谷中一路奔泻而来，到了观音堂附近渐行渐缓。前些年，人们在两山之间的狭窄处，砌了一道石坝，便在这里形成了一弯小湖，人们称之为“牯牛湖”，山光树影，倒映其中，如世外桃源般清幽。溯此山溪而上，沟壑纵横，山石嶙峋，千姿百态；溪瀑相连，飞珠溅玉；清潭石凼，密布其间。奇峰、怪石、清泉、飞瀑、古木、瑞草，组合成一个个奇景。诸如黄龙潭、黑龙潭、铸钱炉、仙人聚会等等，均美妙无比，如人间仙境。黄龙潭、黑龙潭为山涧中飞瀑冲击而成的小水潭，水清得难以想象，绿得无法形容，令人有“此景只应天上有”之叹。铸钱炉相传为当年僧人们私自铸造铜钱的地方，幽深隐蔽，据说现在仍能在此找到些铜渣。仙人聚会在溪流深处，有巨石若干，或蹲或卧，犹如神仙在此小聚。

    而最美妙的景致是仙女潭，人们俗名之为仙女洗澡盆，位于观音堂不远处的另一幽谷中，传说天上的七仙女常在此沐浴。这里苍崖绝壁，水声清扬似琼佩相击。溪水在谷底聚成一个的水潭，清澈见底，天光云影，徘徊其间，青山绿树，倒影其上。仅此便让人陶醉，然而别有洞天，爬过丈余高的石壁，豁然可见一个呈椭圆形的大石潭，其境之美让人词拙。潭的上方峭壁嶙峋，峥嵘奇特的山石呈穹隆状半罩于潭水之上，石缝间一股清泉飞泻而下，水声激越，回荡在石壁间訇訇作响。那一弯清冽的潭水，幽幽地呈墨绿色，如绿玉般的纯净，让人心醉。水潭之上有两块奇石，虎踞龙盘，一如潜伏于草丛中正欲凶猛出击的猛虎，头已暴露在外，石上的天然裂纹恰如张着的血盆大口；另一巨石从山腰逶迤而下，上部突起在悬崖之外，宛如昂首向天的巨龙。

    近年来，观音堂景区得到妥善的开发，建起了完善的旅游设施，尤其是那山脚、湖边的一幢幢小木屋，古朴别致，住在其中情趣盎然。入夜，对一钩山月，拥满座清风，听松涛阵阵、竹吟潇潇，仿佛置身世外桃源，忘却一切忧愁烦恼，不知有汉，无论魏晋。

    黄山市牯牛降旅游发展公司于2002年开始投资牯牛降观音堂景区，开展森林生态旅游，得到了省、市领导及有关部门的大力支持，目前已投入资金3000余万元，修建了游览步道、竹木别墅、红茶坊、古戏台、水上娱乐中心、亲水平台、停车场、登山栈道、晃桥等。开通了大、小演坑峡谷游览步道6000米；大历山、雪花尖森林探险步道10000米。同时利用景区内得天独厚的自然条件开展垂钓、跳水、溜索、攀岩、森林天体浴、野战探险等户外有氧运动，白天游客不仅能欣赏到景区内得天独厚的自然风光，而且能根据自己的喜好有选择的参加各种活动，到了晚上可以在红茶坊一边品味世界著名的祁门红茶，一边欣赏极富当地特色的目连戏、黄梅戏等戏曲表演。在这里能使人忘却大城市的喧嚣与浮燥，陶冶您的性情，使您的身心得到充分的放松，尽情地融入到大自然的怀抱当中。

    观音堂景区主要景点有仙女潭、黄龙潭、大演坑、小演坑、仙人聚会等，主要山峰有大历山、骆驼峰、雪花尖、小历山，风景集“雄、险、奇、秀、幽”于一身。森林覆盖率高达98%，空气中负氧离子含量高达2500/cm3以上，故又有“天然氧吧”之称，景区内新建竹木别墅、红茶坊、徽州艺馆、游览木栈道等旅游基础设施，使它成为人们观光、探险、休闲、养生的新热点。